Für Privatpersonen bietet das deutsche Steuersystem zahlreiche Möglichkeiten, durch den gezielten Einsatz von Versicherungen die Steuerlast zu senken. Wer seine Finanzen strategisch plant und bestimmte Versicherungen abschließt, kann nicht nur für den Ernstfall vorsorgen, sondern auch Steuervorteile nutzen. Im Folgenden erfahren Sie, wie Privatpersonen durch Versicherungen ihre Steuer optimieren können.
Eine der bekanntesten Methoden zur Steuer-Optimierung durch Versicherungen ist die Absetzbarkeit von Vorsorgeaufwendungen. Zu diesen Aufwendungen gehören unter anderem Beiträge zu:
Die Riester-Rente ist eine weitere Möglichkeit, durch Versicherungen Steuern zu sparen. Riester-Renten gelten nämlich nicht als sogenannte Vorsorgeaufwendungen wie oben.
Hier profitieren Sparer von zwei Seiten:
Wenn private Versicherungen einen beruflichen Bezug haben, können diese auch steuerlich absetzbar sein. Sie zählen dann nicht zu den Vorsorgeaufwendungen, sondern können im Rahmen von Werbungskosten geltend gemacht werden.
Private Versicherungen, die oftmals einen beruflichen Bezug aufweisen, sind: private Unfallversicherungen, private Rechtsschutzversicherungen.
Um zu erfahren, wie hoch der berufliche Bezug innerhalb einer privaten Versicherung ist, kann der jeweilige Versicherer um Auskunft gebeten werden.
Im Gegensatz zu den zuvor genannten Versicherungen können Beiträge zu Wohngebäude- und Hausratversicherungen in der Regel nicht direkt von der Steuer abgesetzt werden. Allerdings können Vermieter die Beiträge zur Wohngebäudeversicherung für vermietete Immobilien als Werbungskosten in der Steuererklärung angeben, wenn die Versicherung ausschließlich für das Mietobjekt geschlossen wurde. Dadurch wird der steuerpflichtige Gewinn aus Vermietung und Verpachtung reduziert.
Aufwendungen für ein Arbeitszimmer im Eigenheim können als Werbungskosten seit dem 01.01.2023 ebenfalls abziehbar sein. Aber nur, wenn das Arbeitszimmer den Mittelpunkt der gesamten betrieblichen und beruflichen Betätigung bildet. Der Arbeitnehmer kann zwischen den tatsächlich angefallenen Aufwendungen und einer Jahrespauschale wählen. Die Jahrespauschale wird jedoch angepasst, sofern das Arbeitszimmer nicht ganzjährig den Mittelpunkt der betrieblichen und beruflichen Betätigung darstellt.
Kapitalbildende Lebensversicherungen bieten sowohl einen Versicherungsschutz als auch eine Sparfunktion. Bis 2004 abgeschlossene Verträge können unter bestimmten Voraussetzungen noch steuerlich geltend gemacht werden. Für Neuverträge gilt, dass die Erträge bei Auszahlung versteuert werden müssen, es sei denn, sie erfüllen bestimmte Bedingungen, um von einer günstigeren Besteuerung zu profitieren.
Versicherungen sind nicht nur ein wichtiger Bestandteil der persönlichen Absicherung, sondern können auch ein effektives Mittel zur Steuer-Optimierung sein. Durch das gezielte Nutzen von steuerlich absetzbaren Versicherungen können Privatpersonen ihre Steuerlast reduzieren und gleichzeitig für die Zukunft vorsorgen.
Eine fundierte Beratung durch STC kann dabei helfen, die besten Strategien zu entwickeln und alle steuerlichen Vorteile optimal auszuschöpfen.