Die Besteuerung der Renten - ein Thema bei dem die meisten Deutschen anfangen zu verzweifeln. Manche Beiträge können steuerlich geltend gemacht werden, andere nicht. Steuern zahlen auf die Rente, allerdings nicht für die gesamte Rente. Seit den Neuregelungen durch das Alterseinkünftegesetz aus dem Jahre 2005 ist die vorher schon bestandene Unsicherheit zu kompletten Unwissenheit geworden. STC erklärt Ihnen, was es mit der Besteuerung im Alter auf sich hat.
1. Der Weg zur nachgelagerten Besteuerung
Durch das Alterseinkünftegesetz aus dem Jahre 2005 hat sich die Besteuerung der Rente und der Beiträge grundlegend geändert. Es hat der Übergang zur sogenannten „nachgelagerten Besteuerung“ begonnen. Soll heißen: Die Aufwendungen während des Erwerbslebens sollen steuerfrei werden, die Rente selbst dann aber komplett versteuert werden.
Da eine solche Änderung nicht von heute auf morgen umzusetzen ist, erfolgt sie schrittweise. Seit dem Jahr 2005 können Vorsorgeaufwendungen (Beiträge zur gesetzlichen Rente, Basisrente etc.) steuerlich geltend gemacht werden. Wieviel Prozent der Aufwendungen genau steuermindernd wirksam gemacht werden können, hängt vom Jahr ab. Im Jahr 2005 waren es 60 % und im Jahr 2016 sind es bereits 82 %. Der Wert steigt planmäßig bis zum Jahr 2025 um 2 % an.
Seit dem Jahr 2005 muss bei der gesetzlichen Rente und der Basisrente/ Rürup-Rente ein fester Anteil (Besteuerungsanteil) versteuert werden. Im Jahr 2016 beträgt dieser Besteuerungsanteil 72 % und geplant ist eine Anhebung bis auf 100 % im Jahre 2040. Die Differenz des besteuerten Anteils bis zur Rentenhöhe ergibt dann bei Renteneintritt den sogenannten Rentenfreibetrag. Dieser Wert wird einmalig berechnet und ist dann für die gesamten Rentenbezugszeit steuerfrei (siehe Beispiel). Die individuelle Besteuerung hängt also besonders vom Jahr des Renteneintritts ab. Gleichzeitig spielt die steuerliche Behandlung der eingezahlten Beiträge grundsätzlich eine entscheidende Rolle.
Frau Maier ist im Jahr 2004 in Rente gegangen und bekam im Jahr 2005 eine Jahresbruttorente von 12.000,- €. Der Rentenfreibetrag betrug in diesem Jahr 50 %, in diesem Beispiel also 6.000,- €. Durch Rentenanpassungen ist ihre Rente bis zum Jahr 2014 auf 13.031,- € angestiegen. Eine Anpassung des Rentenfreibetrags findet allerdings nicht statt. Somit beträgt auch im Jahr 2014 der Rentenfreibetrag weiterhin 6.000,- €. Das zu versteuernde Einkommen steigt somit über die Jahre an.
Ab dem Jahr 2040 wird die gesamte Rente versteuert und die Umstellung zur nachgelagerten Besteuerung soll abgeschlossen sein.
1.3 Altersvorsorgeverträge und betriebliche Altersvorsorge
Bei der Nutzung von Altersvorsorgeverträgen wie Riester-Renten oder der betrieblichen Altersvorsorge durch eine Direktversicherung, Pensionskasse, einen Pensionsfonds und bei bestimmten Versorgungseinrichtungen entstehen dem Sparer Vorteile während der Ansparphase. Diese zeigen sich durch staatliche Zulagen oder steuerlich begünstigte Behandlungen von Beiträgen. Die daraus entstehenden Renten hingegen werden gewöhnlich in voller Höhe besteuert (nachgelagerte Besteuerung). Lediglich für den Fall, dass ein Teil der Beiträge nicht steuerlich begünstigt war, also aus steuerpflichtigem Einkommen gezahlt wurden, wird die Rente nur anteilig besteuert.
1.4 Private Rentenversicherung
Wer privat durch eine Rentenversicherung vorsorgt hat, muss die daraus entstehenden Renten gewöhnlich nur mit einem geringeren Ertragsanteil besteuern. Das liegt daran, dass die eingezahlten Beiträge gewöhnlich aus bereits versteuertem Einkommen gezahlt wurden. Die Höhe des Ertragsanteils ist abhängig vom Alter bei Beginn der Rente. Je später die Rente begonnen wird, desto geringer ist der Anteil der Rente, der versteuert werden muss.
Es ist festzustellen, dass die Besteuerung der Renten von vielen unterschiedlichen individuellen Faktoren abhängt. Auf die Art der Rente, das Alter des Renteneintritts, die steuerliche Behandlung der Beiträge, die gewünschte Auszahlungsform und viele weitere Punkte kommt es an. Zusätzlich können gesetzliche Änderungen jederzeit die Rentenhöhe beeinflussen. Eine genaue Prognose für die individuelle Besteuerung ist daher schwierig. Die Anteile der Rente, die versteuert werden müssen, werden dann jeweils mit Ihrem persönlichen Steuersatz besteuert. Oftmals ein Vorteil, da dieser im Alter durch ein niedrigeres Einkommen gewöhnlich geringer ausfällt.
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Ihr Ansprechpartner, vor allem im Schadenfall
Wir von STC wissen, dass Ihre Zeit ein wertvolles Gut ist und nicht in aufwendigen Diskussionen mit Versicherungsunternehmen verbraucht werden sollte. Als alleiniger Ansprechpartner übernehmen wir daher sämtliche Bearbeitungsschritte im Versicherungsmanagement und verhandeln Konditionen, Rahmenverträge sowie gesonderte Klauseln, sodass Sie sich auf die wichtigen Dinge konzentrieren können.
7.500 zufriedene Kunden
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Vielen Dank für eine umfassende und sehr verständliche Beratung im Bereich Finanzen und Geldanlage! Ich habe mich bei STC gut aufgehoben gefühlt.
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S
01/09/2022
Wir waren nach einem in unserem Haus entstandenen Brandschaden zunächst einmal mit der Situation völlig überfordert. Sehr viel Unwissen über die Prozesse und vage Aussagen unseres eigentlichen Versicherungspartners sorgten bei uns für viel Verunsicherung. Uns war es primär wichtig, KEINE Nachteile in dieser Situation zu erleiden. Daher haben wir, vor der Zustimmung der Vorschläge unseres Versicherers beschlossen, eine weitere, professionelle und unabhängige Meinung einzuholen, welche sowohl kompetent als auch konsensorientiert agiert. In dieser Situation wurde uns die Firma STC Versicherungsmakler GmbH empfohlen, was sich für uns sehr positiv auswirkte. Sowohl die Art und Weise den Schaden aufzulisten, die eigene Position bzw. Interessen und Belange angemessen zu vertreten, als auch die Möglichkeiten gemeinsam mit der STC die beste Vorgehensweise zu eruieren, wurde immer unverzüglich und bestmöglich gewährleistet. Vorteile der STC GmbH für uns: • Hat uns in eine gute Verhandlungsposition manövriert, die eine ausschließliche und langjährige Klärung im Rahmen einer rechtlichen Auseinandersetzung verhindert hat • Stets den Konsens mit unserem eigentlichen Versicherungsunternehmen gesucht und hierbei immer die Sichtweisen beider Parteien berücksichtigt. • Sichtung versicherungs- bzw. juristischer Belange und entsprechende Empfehlungen • Stets daran interessiert, dass wir die bestmögliche Lösung erhalten, ohne Einbußen oder Nachteile. Fazit: Besser geht es nicht – ein Versicherungsunternehmen, welches sämtliche Bereiche abdeckt und so berät und unterstützt, wie wir uns das gewünscht und vorgestellt haben. Vielen Dank Hr. Sturm.
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Sascha Strauß
07/08/2022
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Fritz Kopin
28/07/2022
Das Team von STC Versicherungsmarkler GmbH ist im höchsten Maße weiterzuempfehlen: sehr gute Erreichbarkeit, professionelle Beratung, individuelle Betreuung, Kommunikation auf Augenhöhe sowie schnelle Umsetzung.
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Manuel Diedert
03/07/2022
Absolute Empfehlung! Fantastischer Kundenservice, top Beratung und sehr kompetent.
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Chris Calvin
17/12/2020
Sie fühlen sich nicht nur gut beraten, sonder darüberhinaus absolut sicher und gut aufgehoben. Einfach empfehlenswert! Speziell Frau Wolf hat mir bei der Optimierung meiner KFZ Versicherungsbeiträge sehr weiterhelfen können :) TOP
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Dein TRaumdeckenbauer im Westerwald
27/11/2020
Hiermit möchte ich meine absolute Empfehlung aussprechen! Ich bin Psychologin und habe mich vor dem Start ins Berufsleben umfassend von STC beraten lassen - und bin zu 100% zufrieden. Ich bin beeindruckt, wie kompetent und schnell die einzelnen Bedarfsanalysen durchgeführt wurden und habe schnell Vertrauen aufgebaut. Auch weiß ich, dass ich mich auf deren professionelle Einschätzung verlassen kann. Bei Rückfragen antwortet das Team von STC schnell und fundiert. Sie scheuen keine Mühen, damit sich der Kunde wohlfühlt und geben immer ihr Bestes. Auch in Zukunft werde ich STC treu bleiben und uneingeschränkt weiterempfehlen! Man ist hier in guten Händen. Macht weiter so!
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Carolin Strüder
06/09/2020
Ich hatte das Glück Herrn Sturm über meinen Bekanntenkreis kennen zu lernen. Mit meinem damaligem Versicherungsberater war ich bis dahin eigentlich immer zufrieden gewesen. So war es auch eher ein Zufall, dass sich Herr Sturm meine bestehenden Verträge einmal ansah. Ich war schon sehr erstaunt, bei fast allen Policen konnte etwas verbessert werden. Meine bestehende BU konnte sogar völlig neu ( gleicher Beitrag/ längere Laufzeit im Schadensfall / bessere Leistung ) abgeschlossen werden. Als sehr positiv empfand ich den persönlichen Arbeitseinsatz, die Schnelligkeit der Bearbeitungszeit und die gute Erreichbarkeit bei bestehenden Fragen meinerseits. Gleichwohl ich mich vorher schon "in guten Händen" gefühlt hatte, weiß ich nun, wie eine Kommunikation auf Augenhöhe in Sachen Versicherung ( bei der man wirklich alles versteht ) aussieht. Ich habe Herrn Sturm als einen äußerst kompetenten, geduldigen, unkomplizierten und freundlichen Versicherungsmakler und Menschen kennengelernt. Selbst bei bestehenden Verträgen, lohnt sich eine zweite Meinung immer! Ich kann Herrn Dennis Sturm ohne schlechtes Gewissen weiterempfehlen. Dr. T. Herzog
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Taina H.
21/07/2020
Aufgrund meiner schlechten Erfahrung mit dem zuletzt für mich tätigen Versicherungsmakler bin ich auf Empfehlung zu STC gewechselt. Den Schritt habe ich nicht bereut. Der Kundenservice hat geduldig alle meine Fragen beantwortet und mir Empfehlungen ausgesprochen, ohne mir etwas "aufzuschwatzen". Rückmeldungen habe ich sehr schnell erhalten. Auch in Corona-Zeiten erfolgte eine gute digitale Online-Beratung. Das Team war jederzeit erreichbar, kompetent und freundlich. Abschließend kann ich STC mit fünf Sternen weiterempfehlen.
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N. O.
04/05/2020
TOP Beratung!...und vor allem verständlich und transparent rübergebracht. Das ist (leider) keine Selbstverständlichkeit. Danke Herr Sturm und STC-Team!
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M S
04/05/2020
Danke für die super schnelle Regulierung unseres Schadens, die leider unserem lieben Deckenbauer ausversehen passiert ist. Beide Seiten haben super unkompliziert gearbeitet, die Versicherung, die in mega schneller Zeit alles anstandslos reguliert hat und auch unser Deckenbauer der es sofort anstandslos von sich aus direkt gemeldet hat. Danke der Versicherung die alles in mega schneller Zeit anstandslos reguliert hat.DDanke einfach nur top👍👏
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S. Roßbach
06/03/2020
Besser geht nicht. Kompetent ,super nett und immer behilflich. Kann man nur empfehlen.
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Katharina Thomsen
27/01/2020
Sehr zu empfehlen!
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Lucas Horz
02/01/2020
Bester Service. Rund um zu empfehlen!
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Philipp Adam
28/05/2019
Bricht die Regeln und denkt gewerbliche Versicherungen neu. Sehr spannend. Weiter so!
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Justin Geiß
19/04/2019
empfiehlt
Kompetenz, Engagement und Zuverlässigkeit werden hier groß geschrieben. Weiter so!
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Lucas Brenner
25/02/2019
Reibungslose Abwicklung eines Schadenfalls (KFZ). Zur Kommunikation mit dem Versicherungsmakler STC GmbH: transparent, schlüssig, unkompliziert. Maximaler Service, musste mich um nichts selbst kümmern. Nur zu empfehlen.
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Gabriel Theis
05/11/2016
Top Service und super juristischen Know-how. Sehr guter Service im Schadenfall.
